poprzedni wątek | następny wątek

pl.soc.prawo.podatki

2006-05-11 13:52	faktury zaliczkowe, korekty - problem	Maddy
Jak myślicie, jak można naprawić błąd w fakturze zaliczkowej, polegający na tym że faktura jest wystawiona niezgodnie z rozporządzeniem? Mam fakturę (cudo!) na której jest nazwa towaru: "zaliczka na towar lub usługę". Kwota zaliczki (netto, VAT, brutto) i tyle. Ani specyfikacji na co ta zaliczka ani danych o wartości umowy. I teraz pan, co wystawia faktury mówi że wszystkim tak wystawia i nikt sie nie czepia. A, i "komputer tak wystawia" co jest akurat bzdurą bo maja CDN Optime którą mam pecha (pech dla nich ;) ) znać i tam jest bardzo ładnie rozwiązana opcja faktur zaliczkowych. Mniejsza z tym. Zastanawiam sie jak to poprawić. Najprostsze - dopisać brakujące elementy - czyli dane o zleceniu i jego wartości - na kopii i na oryginale, zaparafować i będzie ok. Na fakturze jest dużo wolnego miejsca. Ale księgowa tamtej firmy twierdzi, że nie wolno pisać na fakturach drukowanych z komputera (SIC!). A poza tym to faktura z kwietnia więc ona jest już fizycznie w centrali a to gdzieś pod Poznaniem. Pomysłu nie ma, korygować nie będzie i w ogóle czego ja chcę. A... od paru miesięcy mamy nowe przestępstwo skarbowe jakim jest wadliwe wystawienie faktury :) Zastanawiam sie czy odliczyć VAT z takiego bubla. Bo najśmieszniejsze, że w maju będzie korekta na zwrot zaliczki jako że towar który został zamówiony nie dojedzie i bierzemy go z innej firmy. Szarpać sie z kobitą? Straszyć ją KKSem? Kiedyś był taki przepis w ustawie o PTU, że jeżeli podatnik nie ujął w rejestrze zakupów faktury pierwotnej i nie odliczył z niej podatku to korekty (jeżeli jest na cała kwotę faktury) nie musi także rejestrować. I ten przepis gdzieś mi zginął w ustawie po maju 2004. Albo jestem ślepa albo faktycznie go skasowali. Jakbym mogła go znaleźć to bym miała problem z głowy. A jak nie, to wychodzi, że mogę nie odliczyć VAT z faktury na zaliczkę ale korektę na zwrot zaliczki musze i tak zarejestrować. A to to jest było nie było 500zł Vatu w plecy. Jestem ślepa czy faktycznie przepis zniknął? Maddy -- *** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność *** Magdalena "Maddy" Wołoszyk JID maddy@esi.com.pl GG: 5303813 skomentuj

2006-05-11 21:50	Re: faktury zaliczkowe, korekty - problem	Docent
Maddy napisał(a): > Kiedyś był taki przepis w ustawie o PTU, że jeżeli podatnik nie ujął w > rejestrze zakupów faktury pierwotnej i nie odliczył z niej podatku to > korekty (jeżeli jest na cała kwotę faktury) nie musi także rejestrować. > I ten przepis gdzieś mi zginął w ustawie po maju 2004. > Albo jestem ślepa albo faktycznie go skasowali. > > Jakbym mogła go znaleźć to bym miała problem z głowy. Rozporządzenie MF w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, zaliczkowego zwrotu podatku, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od podatku od towarów i usług: "§ 17. [...] 4. Nabywca otrzymujący fakturę korygującą: [...] 2) jest obowiązany do zmniejszenia kwoty podatku naliczonego w rozliczeniu za miesiąc, w którym fakturę otrzymał, a w przypadku nabywców, o których mowa w art. 99 ust. 2 i 3 ustawy, w rozliczeniu za kwartał, w którym fakturę otrzymali - jeżeli ujęcie jej w rozliczeniu spowoduje obniżenie podatku naliczonego. 5. Przepisu ust. 4 pkt 2 nie stosuje się w przypadku, gdy podatnik nie rozliczył podatku określonego w fakturze, której korekta dotyczy." -- ~~~~~ Posted by KNode ~~~~~ skomentuj
2006-05-12 08:32	Re: faktury zaliczkowe, korekty - problem	Maddy
Docent napisał(a): > Maddy napisał(a): > >> Kiedyś był taki przepis w ustawie o PTU, że jeżeli podatnik nie ujął w >> rejestrze zakupów faktury pierwotnej i nie odliczył z niej podatku to >> korekty (jeżeli jest na cała kwotę faktury) nie musi także rejestrować. >> I ten przepis gdzieś mi zginął w ustawie po maju 2004. >> Albo jestem ślepa albo faktycznie go skasowali. >> >> Jakbym mogła go znaleźć to bym miała problem z głowy. > > > Rozporządzenie MF w sprawie zwrotu podatku niektórym podatnikom, > zaliczkowego zwrotu podatku, wystawiania faktur, sposobu ich przechowywania > oraz listy towarów i usług, do których nie mają zastosowania zwolnienia od > podatku od towarów i usług: > > "§ 17. > [...] > 4. Nabywca otrzymujący fakturę korygującą: > [...] > 2) jest obowiązany do zmniejszenia kwoty podatku naliczonego w > rozliczeniu za miesiąc, w którym fakturę otrzymał, a w przypadku nabywców, > o których mowa w art. 99 ust. 2 i 3 ustawy, w rozliczeniu za kwartał, w > którym fakturę otrzymali - jeżeli ujęcie jej w rozliczeniu spowoduje > obniżenie podatku naliczonego. > > 5. Przepisu ust. 4 pkt 2 nie stosuje się w przypadku, gdy podatnik nie > rozliczył podatku określonego w fakturze, której korekta dotyczy." > > O, dzięki. Maddy "właśnie przesiadka z -2,5 na -3 BTW" -- *** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność *** Magdalena "Maddy" Wołoszyk JID maddy@esi.com.pl GG: 5303813 skomentuj

nowsze

1

starsze

Tytuł	Autor	Data
Pytanie chyba z podstaw ksiegowosci (korekty).	Fantom	2005-10-11 14:23
korekta faktury VAT dotycząca błędu w numerze faktury	Sławek	2006-02-01 18:32
VZM-1/A - Faktury korygujące i zaliczkowe ???	Marcin	2006-02-19 18:44
VZM-1/A - Faktury korygujące i zaliczkowe ???	Marcin	2006-02-19 18:44
faktura korygująca a moment korekty podatku dochodowego	Mateusz	2006-06-08 00:26
Korekty VAT-7	adam ....................	2006-07-02 03:31
Faktury	Agnieszka	2006-09-16 01:27
Czas na złożenie korekty zeznania	jętek	2007-01-09 14:23
PIT 36 - konieczność złożenia korekty za 2005 rok	Kowal	2007-04-08 21:24
korekty w KPiR a interpretacja z US	Jakub	2007-05-14 21:55