poprzedni wątek | następny wątek

pl.soc.prawo.podatki

2007-03-02 15:53	Kiedy KUP	joan
Witam, Mam pewien dylemat, moze bedziecie mogli mi pomoc? Zalozenia: 1. Jednoosobowa DG, rozliczam sie na KPiR, ksieguje rachunki i faktury w dacie otrzymania, a za media w dacie platnosci. 2. Chodzi jeszcze o koszty uzyskania przychodu dotyczace zeszlego roku (2006). Opis sytuacji: 1. W 2005 wplacilem depozyt 500 euro, ktory mial byc zwrocony po zwolnieniu wynajmowanego mieszkania. Depozyt jako depozyt - kosztu nie stanowil, zaksiegowany nie zostal. 2. W listopadzie 2006 zwolnilam mieszkanie, ale zwrotu depozytu nie dostalam od razu - bo mial zostac zwrocony po rozliczeniu wszystkich rachunkow. 3. W lutym 2007 otrzymalam poczta zalegle rachunki - za wode, gaz, prad i sprzatanie oraz zwrot depozytu (na rachunek bankowy), pomniejszony o te rachunki. Rachunki zostaly wystawione z data listopadowa (2006) lub grudniowa (2006), z platnoscia na grudzien 2006 lub styczen 2007. Pytania jakie mam to: 1. Kiedy powinnam zaksiegowac te rachunki? 31 grudnia - poniewaz dotycza zeszlego roku, czy w dacie ich otrzymania (luty 2007)? 2. Jaki kurs przeliczeniowy zastosowac? 3. Jak policzyc roznice kursowe? Pozdrawiam, joan skomentuj

2007-03-03 08:52	Re: Kiedy KUP	cef
joan wrote: > 1. Jednoosobowa DG, rozliczam sie na KPiR, ksieguje rachunki i > faktury w dacie otrzymania, a za media w dacie platnosci. Częœć z tego dotyczy pewnie rozliczenia VAT, a i tak błędnie. Tzn opcja takiego występowanie terminów nie pasuje do żadnego z poprawnych sposobów rozliczania. > 1. W 2005 wplacilem depozyt 500 euro, ktory mial byc zwrocony po > zwolnieniu wynajmowanego mieszkania. Depozyt jako depozyt - kosztu > nie stanowil, zaksiegowany nie zostal. OK. > > 3. W lutym 2007 otrzymalam poczta zalegle rachunki - za wode, gaz, > prad i sprzatanie oraz zwrot depozytu (na rachunek bankowy), > pomniejszony o te rachunki. Jeœli rachunki za wodę itp były w złotówkach, to ktoœ przeliczył Ci już depozyt i pewnie nie masz nic do gadania. Potraktuj ten przelew jako zapłatę za rachunki i zwrot reszty depozytu. Rachunki zostaly wystawione z data > listopadowa (2006) lub grudniowa (2006), z platnoscia na grudzien > 2006 lub styczen 2007. Pytania jakie mam to: > 1. Kiedy powinnam zaksiegowac te rachunki? 31 grudnia - poniewaz > dotycza zeszlego roku, czy w dacie ich otrzymania (luty 2007)? A to zależy od paru rzeczy: w VAT - jeœli nie zdšżysz rozliczyć za miesišc w którym przypada termin płatnoœci (lub następnym), to możesz zrezygnować z odliczenia albo zrobić korekty w dochodowym - zależy jakich okresów dotyczyły te rachunki: jeœli roku 2006, to wrzuć do kosztów 2006- jeœli to jeszcze możliwe, a jak to już niemożliwe, to ujmuj już w 2007 > 2. Jaki kurs przeliczeniowy zastosowac? > 3. Jak policzyc roznice kursowe? Po prostu oddano Ci mniej depozytu i przeliczono go jakoœ. Skoro nie stanowił KUP u Ciebie, to ja nie widzę problemu różnic kursowych. Albo negocjuj lepszy kurs wymiany, bo tak naprwadę ta operacja była wymianš 500 euro po kursie wynajmujšcego. skomentuj
2007-03-03 10:44	Re: Kiedy KUP	joan
> Częœć z tego dotyczy pewnie rozliczenia VAT, a i tak błędnie. > Tzn opcja takiego występowanie terminów nie pasuje > do żadnego z poprawnych sposobów rozliczania. Racja, VAT za media w dacie platnosci, wiec tu nie dotyczy. Do dochodowego rachunki ksiegowalam w dacie otrzymania. Sorki za pomieszanie tych dwoch rzeczy. > Jeœli rachunki za wodę itp były w złotówkach, > to ktoœ przeliczył Ci już depozyt i pewnie nie masz nic do gadania. > Potraktuj ten przelew jako zapłatę za rachunki i zwrot reszty depozytu. Rachunki byly euro i zwrot depozytu przyszedl w euro - na rachunek walutowy. > A to zależy od paru rzeczy: > w VAT VAT-u nie odliczam tu w ogole, calosc w koszty. > w dochodowym > - zależy jakich okresów dotyczyły > te rachunki: jeœli roku 2006, to wrzuć do kosztów 2006- > jeœli to jeszcze możliwe, a jak to już niemożliwe, to ujmuj już w 2007 Rachunki dotyczyly roku 2006. Moge jeszcze wrzucic je do kosztow grudniowych, tylko po jakim kursie je przeliczyc? Ostatnim grudniowym? > Po prostu oddano Ci mniej depozytu i przeliczono go jakoœ. > Skoro nie stanowił KUP u Ciebie, to ja nie widzę problemu różnic > kursowych. > Albo negocjuj lepszy kurs wymiany, bo tak naprwadę ta operacja była > wymianš 500 euro po kursie wynajmujšcego. Depozyt nie byl przeliczany, wiec to, co odjeto od depozytu moge wrzucic w koszty, tak to rozumiem. Tylko nadal mam watpliwosci co do kursu, ktory mam zastosowac. Co do tego, zeby to rozliczyc w grudniu, to tak wlasnie myslalam, ale pewnosci nie mam. Dzieki za odpowiedz, joan skomentuj
2007-03-03 13:25	Re: Kiedy KUP	cef
joan wrote: > Rachunki byly euro i zwrot depozytu przyszedl w euro - na rachunek > walutowy. > VAT-u nie odliczam tu w ogole, calosc w koszty. O jakim VAT tu mówisz skoro faktura jest w euro? Wystawiał jš podmiot krajowy? Jeœli nie jest w złotówkach, to w sensie naszej ustawy jest nieprawidłowa. Napisz coœ więcej jakie to rachunki tzn kto komu i gdzie ten lokal, która ze stron umowy nie jest rezydentem itp, dlaczego w euro- niewykluczone, że powinny być dokonane jakieœ inne rozliczenia > Depozyt nie byl przeliczany, wiec to, co odjeto od depozytu moge > wrzucic w koszty, tak to rozumiem. Tylko nadal mam watpliwosci co do > kursu, ktory mam zastosowac. Pomijajšc wštpliwoœci odnoœnie samych faktur, to jeœli chodzi o kurs to nie ma przecież dwóch zdarzeń zwišzanych z przeliczaniem waluty. Zaksięguj w po kursie zapłaty i już - przecież faktury dostałaœ dopiero teraz i wczeœniej nie były z żadnym innym kursem ewidencjonowane. Możesz sobie oczywiœcie policzyć po œrednim NBP z tego dnia i uwzględnić różnice w stosunku do kursu zapłaty, ale dochodowo wyjdzie na to samo, a więcej roboty. skomentuj
2007-03-03 19:15	Re: Kiedy KUP	joan
> O jakim VAT tu mówisz skoro faktura jest w euro? > Wystawiał jš podmiot krajowy? > Jeœli nie jest w złotówkach, to w sensie naszej ustawy jest nieprawidłowa. No wlasnie dlatego mowie, ze VAT-u nie ma co brac pod uwage ("nie dotyczy"), moze nie wyrazilam sie dosc precyzyjnie. Nie jest to faktura krajowa, ani tez unijna, wiec traktuje ja jak rachunek. > Napisz coœ więcej jakie to rachunki tzn kto komu i gdzie ten > lokal, która ze stron umowy nie jest rezydentem itp, dlaczego w euro- > niewykluczone, że powinny być dokonane jakieœ inne rozliczenia Rachunki w euro, poniewaz dotycza wynajmu mieszkania w podrozy sluzbowej osoby prowadzacej dzialalnosc. Osoba ta nie mieszkala w czasie podrozy w hotelu, tylko wynajela apartament i, poza odstepnym za wynajem, musiala zaplacic za gaz, wode, prad - wg rachunkow wystawionych przez tamtejszego dostawce mediow i wedlug zuzycia (liczniki). > Pomijajšc wštpliwoœci odnoœnie samych faktur, > to jeœli chodzi o kurs to nie ma przecież dwóch > zdarzeń zwišzanych z przeliczaniem waluty. > Zaksięguj w po kursie zapłaty i już - przecież faktury dostałaœ > dopiero teraz i wczeœniej nie były z żadnym innym kursem ewidencjonowane. > Możesz sobie oczywiœcie policzyć po œrednim NBP z tego dnia > i uwzględnić różnice w stosunku do kursu zapłaty, > ale dochodowo wyjdzie na to samo, a więcej roboty. Ok, tak zrobie, dzieki! pozdrawiam, joan skomentuj

nowsze

1

starsze

Tytuł	Autor	Data
Książki w KUP	Samotnik	2005-12-05 14:25
Wigilia - KUP czy nie KUP	losten	2005-12-06 09:47
Hotel w KUP	Tristan Alder	2005-12-28 23:50
KUP - lokal	Schwester	2006-01-04 14:18
Kiedy usluga a kiedy nie ???	Ciekawski	2006-02-23 01:13
Kiedy koszty, kiedy Vat	dzioback	2006-03-17 10:20
KUP PIT 37	huri-khan	2006-03-27 07:04
KUP w PIT36	Grzechoo	2006-04-02 15:58
Kiedy koszty, kiedy Vat	dzioback	2006-03-17 10:20
KUP w UoP	Tristan	2007-03-08 19:24