poprzedni wątek | następny wątek

pl.soc.prawo.podatki

2006-02-06 18:18	rozliczenie materiałów	zatra
Prowadzę firmę usługową.Jestem VAT-owcem i rozliczam się na podat. kpir. Do tej pory na fakturze wpisywałem koszt usługi a poniżej poszczególne materiały które zużyłem przy wykonaniu usługi, toteż automatycznie schodziły mi ze stanu. Obecnie kontrahent nie życzy sobie wyszczególniania materiałów na fakturze VAT, ewentualnie dopuszcza ujęcia ich w jednej pozycji a ja zastanawiam się, jak w tej sytuacji rozliczyć zużycie materiałów i jak ściągnąć je ze stanu. Pozdrawiam zat1 skomentuj

2006-02-07 08:59	Re: rozliczenie materiałów	jureq
zatra wrote: > Prowadzę firmę usługową.Jestem VAT-owcem i rozliczam się na podat. > kpir. Do tej pory na fakturze wpisywałem koszt usługi a poniżej > poszczególne materiały które zużyłem przy wykonaniu usługi, toteż > automatycznie schodziły mi ze stanu. Obecnie kontrahent nie życzy > sobie wyszczególniania materiałów na fakturze VAT, ewentualnie > dopuszcza ujęcia ich w jednej pozycji a ja zastanawiam się, jak w tej > sytuacji rozliczyć zużycie materiałów i jak ściągnąć je ze stanu. Jeśli rozliczasz się na PKPiR to nie masz obowiązku formalnego prowadzenia magazynu. Czyli nie musisz nic oficjalnie "ściągać ze stanu". Ale jest to pewna pułapka, bo urząd skarbowy w pewnym momencie może ci próbować zakwestionować zużycie materiałów. Przy małe skali działalności usługowej rozwiązaniem jest opisywanie rozchodów z tyłu faktury zakupowej. Przy większej skali niektórzy wybierają jednak prowadzenie nieobowiązkowej pełnej ewidencji magazynowej. W tym wypadku do rozliczenia materiałów do danego zlecenia służy dokument RW. I rzeczywiście twój kontrahent ma rację - łączenie dokumentu RW z fakturą nie jest najszczęśliwszym pomysłem. skomentuj
2006-02-07 13:46	Re: rozliczenie materiałów	Agnieszka Gocan
Użytkownik "jureq" napisał w wiadomości news:ds9k0j$fnm$1@opal.futuro.pl... > zatra wrote: > >> Prowadzę firmę usługową.Jestem VAT-owcem i rozliczam się na podat. >> kpir. Do tej pory na fakturze wpisywałem koszt usługi a poniżej >> poszczególne materiały które zużyłem przy wykonaniu usługi, toteż >> automatycznie schodziły mi ze stanu. Obecnie kontrahent nie życzy >> sobie wyszczególniania materiałów na fakturze VAT, ewentualnie >> dopuszcza ujęcia ich w jednej pozycji a ja zastanawiam się, jak w tej >> sytuacji rozliczyć zużycie materiałów i jak ściągnąć je ze stanu. > > Jeśli rozliczasz się na PKPiR to nie masz obowiązku formalnego > prowadzenia magazynu. Czyli nie musisz nic oficjalnie "ściągać ze > stanu". Ale jest to pewna pułapka, bo urząd skarbowy w pewnym momencie > może ci próbować zakwestionować zużycie materiałów. Przy małe skali > działalności usługowej rozwiązaniem jest opisywanie rozchodów z tyłu > faktury zakupowej. Przy większej skali niektórzy wybierają jednak > prowadzenie nieobowiązkowej pełnej ewidencji magazynowej. W tym wypadku > do rozliczenia materiałów do danego zlecenia służy dokument RW. I > rzeczywiście twój kontrahent ma rację - łączenie dokumentu RW z fakturą > nie jest najszczęśliwszym pomysłem. Niektórzy załączają specyfikację pod fakturą. Jest to również rodzaj takiego dokumentu rozchodowego. Nie jest ona jednak dowodem magazynowym. Pozdrawiam agagoc skomentuj
2006-02-07 23:06	Re: rozliczenie materiałów	zatra
>> >> Jeśli rozliczasz się na PKPiR to nie masz obowiązku formalnego >> prowadzenia magazynu. Czyli nie musisz nic oficjalnie "ściągać ze >> stanu". Ale jest to pewna pułapka, bo urząd skarbowy w pewnym momencie >> może ci próbować zakwestionować zużycie materiałów. Przy małe skali >> działalności usługowej rozwiązaniem jest opisywanie rozchodów z tyłu >> faktury zakupowej. Przy większej skali niektórzy wybierają jednak >> prowadzenie nieobowiązkowej pełnej ewidencji magazynowej. W tym wypadku >> do rozliczenia materiałów do danego zlecenia służy dokument RW. I >> rzeczywiście twój kontrahent ma rację - łączenie dokumentu RW z fakturą >> nie jest najszczęśliwszym pomysłem. > > Niektórzy załączają specyfikację pod fakturą. Jest to również rodzaj > takiego > dokumentu rozchodowego. Nie jest ona jednak dowodem magazynowym. > > Pozdrawiam > agagoc Dziękuje za porady trochę mi one wyjaśniły problem, gdyż ja do tej pory traktowałem materiały jak towary. Spróbuję wybrnąć z sytuacji poprzez dołączanie WZ do faktur, tylko boje się żebym nie wpuścił się w maliny , gdyż gdy zmarnuje jakiś materiał przy wykonaniu usługi, co czasami się zdarza i nie będę miał pokrycia w WZ to będzie to podejrzane dla US. Pozdrawiam zatra skomentuj
2006-02-08 08:18	Re: rozliczenie materiałów	jureq
zatra wrote: > Dziękuje za porady trochę mi one wyjaśniły problem, gdyż ja do tej > pory traktowałem materiały jak towary. Spróbuję wybrnąć z sytuacji > poprzez > dołączanie WZ do faktur, Nie WZ. WZ to jest na towary które sprzedajesz, wydajesz klientowi. Na materiały które sam zużywasz świadcząc usługi wystawiasz RW i nie ma powodu żeby dołączać je do faktur dla klienta. Może jeszcze chcesz żeby klient ci podpisał odbiór? Co zrobisz gdy trafisz wreszcie na rozsądnego klienta który ci powie: "Skąd mam wiedzieć czy robiąc tę instalację eletryczną w pokoju zużył pan 10 cz 50 m kabla? To pana sprawa, ja moge tylko podpisać że instalacja działa." > tylko boje się żebym nie wpuścił się w > maliny , gdyż gdy zmarnuje jakiś materiał przy wykonaniu usługi, co > czasami się zdarza i nie będę miał pokrycia w WZ to będzie to > podejrzane dla US. RW wystawiasz na całe zużycie, nawet to zmarnowane. Jak nie będzie tak, że na fakturze jest "położenie 10 m rury" a na RW "50 m:, albo wartość usługi 100 zł, a materiały 150 zł, to US sie nie powinien przyczepić. skomentuj
2006-02-08 23:13	Re: rozliczenie materiałów	Gotfryd Smolik news
On Tue, 7 Feb 2006, Agnieszka Gocan wrote: > Użytkownik "jureq" napisał >> Jeśli rozliczasz się na PKPiR to nie masz obowiązku formalnego >> prowadzenia magazynu. [...] > > Niektórzy załączają specyfikację pod fakturą. Jest to również rodzaj takiego > dokumentu rozchodowego. Nie jest ona jednak dowodem magazynowym. Pic w tym że "dowodu" formalnie nie potrzebuje, jako jureq rzekł. A skoro rozliczenie ma charakter pomocniczy/nieformalny to IMVHO każdy świch jest dobry. -- pozdrowienia, Gotfryd (KPiR, VAT, memoriał, ZUS) skomentuj

nowsze

1

starsze

Tytuł	Autor	Data
Odzysk VAT-u z materiałów budowlanych	barysza	2005-12-27 10:57
Sprzedaż materiałów budowlanych poza granice Unii Europejskiej ?	Gregory	2006-01-20 19:10
rozliczenie kwartalne	Anty	2006-03-13 11:00
rozliczenie - dylemat	Doolga	2006-03-15 20:56
zwrot VATu od materiałów budowlanych	aszfer	2006-06-24 16:58
rozliczenie straty	Sylwia	2006-11-16 14:28
umowa o dzieło a zaliczki na zakup materiałów	Anna Róg	2006-11-21 13:46
Rozliczenie z US	MaReK	2007-01-04 09:31
MOPR i UM a rozliczenie	jarx	2007-03-13 20:36
Rozliczenie roczne - podatek liniowy i rozliczenie zasilkow chorobowych	Paweł	2007-03-24 10:33