poprzedni wątek | następny wątek

pl.soc.prawo.podatki

2006-06-09 10:13	ŚT, mam ciekawy przypadek	t
Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a brutto > 3500. Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i netto i brutto < 3500. Czy postapilem prawidlowo, czy muszę jakieś adnotacje umieszczać? W razie czego mam wariant pesymistyczny: Nawet jeśli _jakimś cudem_ dla US ważna będzie przedpłata na fakturze(chociaż to nie jest ani ŚT ani WNiP?), to wartość netto jest < 3500 a że wg ustawy o VAT przysługuje odliczenie lub zwrot za zakup oprogramowania które może stanowić KUP więc można patrzeć tutaj tylko na kwotę netto. Żeby nie było za miło ja tego VAT-u nie odliczyłem :) [tzn będe korekty robił ale nie odliczyłem póki co]. Ale rozumiem że wg UPDoF(Art. 22g pkt. 3) VAT przy tym zakupie stanowił podatek naliczony/przyslugujący do zwrotu więc fakt tego że póki co zrzekłem się prawa do zwrotu/pomniejszenia podatku należnego nie stanowi tutaj problemu? skomentuj

2006-06-09 11:00	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	jureq
t wrote: > Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z > wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke > tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a > brutto > 3500. > Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i > netto i brutto < 3500. > Czy postapilem prawidlowo, czy muszę jakieś adnotacje umieszczać? Postąpiłeś nieprawidłowo, bo nadal nie masz faktury na zakup oprogramowania. Masz tylko na przedpłatę. Więc na podstawie jakiego dokumentu puściłeś to w KUP? Poczekaj na pełną fakturę. > W razie czego mam wariant pesymistyczny: > > Nawet jeśli _jakimś cudem_ dla US ważna będzie przedpłata na > fakturze(chociaż to nie jest ani ŚT ani WNiP?), > to wartość netto jest < 3500 a że wg ustawy o VAT przysługuje > odliczenie lub zwrot za zakup oprogramowania > które może stanowić KUP więc można patrzeć tutaj tylko na kwotę netto. > Żeby nie było za miło ja tego VAT-u nie odliczyłem :) [tzn będe > korekty robił ale nie odliczyłem póki co]. > Ale rozumiem że wg UPDoF(Art. 22g pkt. 3) VAT przy tym zakupie > stanowił podatek naliczony/przyslugujący do zwrotu > więc fakt tego że póki co zrzekłem się prawa do zwrotu/pomniejszenia > podatku należnego nie stanowi tutaj problemu? Masz rację. US nie nbędzie tu robił problemów. skomentuj
2006-06-09 11:15	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	t
Dnia 09-06-2006 o 11:00:45 jureq napisał: > t wrote: > >> Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z >> wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke >> tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a >> brutto > 3500. >> Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i >> netto i brutto < 3500. >> Czy postapilem prawidlowo, czy muszę jakieś adnotacje umieszczać? > > Postąpiłeś nieprawidłowo, bo nadal nie masz faktury na zakup > oprogramowania. Masz tylko na przedpłatę. Więc na podstawie jakiego > dokumentu puściłeś to w KUP? Poczekaj na pełną fakturę. > Z tym że jest to przedpłata 100% - ma to jakieś znaczenie? >> W razie czego mam wariant pesymistyczny: >> >> Nawet jeśli _jakimś cudem_ dla US ważna będzie przedpłata na >> fakturze(chociaż to nie jest ani ŚT ani WNiP?), >> to wartość netto jest < 3500 a że wg ustawy o VAT przysługuje >> odliczenie lub zwrot za zakup oprogramowania >> które może stanowić KUP więc można patrzeć tutaj tylko na kwotę netto. >> Żeby nie było za miło ja tego VAT-u nie odliczyłem :) [tzn będe >> korekty robił ale nie odliczyłem póki co]. >> Ale rozumiem że wg UPDoF(Art. 22g pkt. 3) VAT przy tym zakupie >> stanowił podatek naliczony/przyslugujący do zwrotu >> więc fakt tego że póki co zrzekłem się prawa do zwrotu/pomniejszenia >> podatku należnego nie stanowi tutaj problemu? > > Masz rację. US nie nbędzie tu robił problemów. > skomentuj
2006-06-09 11:23	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	t
Dnia 09-06-2006 o 11:00:45 jureq napisał: > t wrote: > >> Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z >> wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke >> tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a >> brutto > 3500. >> Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i >> netto i brutto < 3500. >> Czy postapilem prawidlowo, czy muszę jakieś adnotacje umieszczać? > > Postąpiłeś nieprawidłowo, bo nadal nie masz faktury na zakup > oprogramowania. Masz tylko na przedpłatę. Więc na podstawie jakiego > dokumentu puściłeś to w KUP? Poczekaj na pełną fakturę. Uszczczegóławiając: na podstawie faktury na przedpłate 100%, spiętą z proformą i WZ-tką. Mam to jakoś odkręcać? Przecież to był KUP - przedpłata była niezbędna aby dostać programy a programy są niezbędne abym mógł uzyskać przychód? >> W razie czego mam wariant pesymistyczny: >> >> Nawet jeśli _jakimś cudem_ dla US ważna będzie przedpłata na >> fakturze(chociaż to nie jest ani ŚT ani WNiP?), >> to wartość netto jest < 3500 a że wg ustawy o VAT przysługuje >> odliczenie lub zwrot za zakup oprogramowania >> które może stanowić KUP więc można patrzeć tutaj tylko na kwotę netto. >> Żeby nie było za miło ja tego VAT-u nie odliczyłem :) [tzn będe >> korekty robił ale nie odliczyłem póki co]. >> Ale rozumiem że wg UPDoF(Art. 22g pkt. 3) VAT przy tym zakupie >> stanowił podatek naliczony/przyslugujący do zwrotu >> więc fakt tego że póki co zrzekłem się prawa do zwrotu/pomniejszenia >> podatku należnego nie stanowi tutaj problemu? > > Masz rację. US nie nbędzie tu robił problemów. > skomentuj
2006-06-09 12:51	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	Gotfryd Smolik news
On Fri, 9 Jun 2006, jureq wrote: > t wrote: > >> Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z >> wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke >> tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a >> brutto > 3500. >> Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i >> netto i brutto < 3500. >> Czy postapilem prawidlowo, czy muszę jakieś adnotacje umieszczać? > > Postąpiłeś nieprawidłowo, bo nadal nie masz faktury na zakup > oprogramowania. Masz tylko na przedpłatę. Więc na podstawie jakiego > dokumentu puściłeś to w KUP? Poczekaj na pełną fakturę. IMO na podstawie przepisu: +++ wiadome rozporządzenie +++ 5. Jeżeli faktury, o których mowa w ust. 1 i 2, obejmują całą cenę brutto towaru lub usługi, sprzedawca po wydaniu towaru lub wykonaniu usługi nie wystawia faktury w terminie określonym w § 13. 6. Przepisy § 9 ust. 6 i 7 oraz § 11 stosuje się odpowiednio do faktur wystawionych przed wydaniem towaru lub wykonaniem usługi. --- Moim zdaniem ten przepis stanowi lex specialis wobec rozp. o KPiR i pozwala f-rę zaliczkową potraktować jako dokument księgowy nabycia usługi (! - bo dla VAT program jest usługą :), dla PD WNiP, wiem, nie krzyczeć :)), być może trzeba by dopisać (choćby na tej f-rze na odwrocie) oświadczenie o otrzymaniu oprogramowania. Co byłoby przeciw? -- pozdrowienia, Gotfryd (KPiR, VAT, memoriał, ZUS) skomentuj
2006-06-09 12:46	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	Gotfryd Smolik news
On Fri, 9 Jun 2006, t wrote: > Zakupiłem 2 sztuki oprogramowania(2 licencje). Dostałem proforme z > wyszczegolnionymi dwoma sztukami, mam WZ-tke > tez na 2 sztuki, ale fakture na przedpłate mam na kwote netto < 3500 a brutto >> 3500. > Wrzucilem to bezposrednio w koszty gdyz kazda sztuka ma wartosc i netto i > brutto < 3500. > Czy postapilem prawidlowo, ...nie widzę dziury w rozumowaniu... :) -- pozdrowienia, Gotfryd (KPiR, VAT, memoriał, ZUS) skomentuj
2006-06-09 12:55	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	jureq
Gotfryd Smolik news wrote: >> Postąpiłeś nieprawidłowo, bo nadal nie masz faktury na zakup >> oprogramowania. Masz tylko na przedpłatę. Więc na podstawie jakiego >> dokumentu puściłeś to w KUP? Poczekaj na pełną fakturę. > > IMO na podstawie przepisu: > +++ wiadome rozporządzenie +++ > 5. Jeżeli faktury, o których mowa w ust. 1 i 2, obejmują całą cenę > brutto towaru lub usługi, sprzedawca po wydaniu towaru lub wykonaniu > usługi nie wystawia faktury w terminie określonym w § 13. > 6. Przepisy § 9 ust. 6 i 7 oraz § 11 stosuje się odpowiednio do faktur > wystawionych przed wydaniem towaru lub wykonaniem usługi. > --- > > Moim zdaniem ten przepis stanowi lex specialis wobec rozp. o KPiR > i pozwala f-rę zaliczkową potraktować jako dokument księgowy > nabycia usługi (! - bo dla VAT program jest usługą :), dla PD > WNiP, wiem, nie krzyczeć :)), być może trzeba by dopisać (choćby > na tej f-rze na odwrocie) oświadczenie o otrzymaniu oprogramowania. > > Co byłoby przeciw? W pierwszy poście t nie napisał, że to przedpłata 100%. skomentuj
2006-06-09 15:20	Re: ŚT, mam ciekawy przypadek	t
Dnia 09-06-2006 o 12:55:18 jureq napisał: > Gotfryd Smolik news wrote: > >> Co byłoby przeciw? > > W pierwszy poście t nie napisał, że to przedpłata 100%. > Wybacz, nie pomyślałem że to istotna informacja. Dziekuję za (p)odpowiedzi! skomentuj

nowsze

1

starsze

Tytuł	Autor	Data
Ciekawy problem	grim	2005-10-19 10:11
skomplikowany przypadek	Gab	2006-04-05 16:58
Ile mam dopłacić?	Grzechoo	2006-04-07 15:14
skomplikowany przypadek	Gab	2006-04-05 16:58
Ile mam dopłacić?	Grzechoo	2006-04-07 15:14
niski zus/przypadek szczególny	brzoskwiinia	2006-05-20 19:03
ulga odsetkowa, czy mogę? przypadek...	Michał	2006-07-05 18:52
mam już regon...	zappa	2006-09-22 11:36
czy mam sprzedać na fv ??	armi	2006-10-25 20:57
jak policzyć odsetki ustawowe-nieco złożony przypadek	Marek	2006-12-10 19:48